票据融资产品(银行创收的利器)

票据：包括 本票、支票、汇票。（结算工具）

下面主要讲讲汇票（电子商业汇票）：

电子商业汇票：是出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照承兑人不同又分为 电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。

1）电子商业汇票为定日付款票据，付款期限自出票日起、至票据到期日止，最长不得超过1年。

2）与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章的两个突出特点。

01 银行承兑汇票：

到期由银行承诺付款的一张纸条，几乎零风险。事前需要开票机构缴纳一定的保证金，所以银行承兑汇票是拉存款的好工具。

然后企业在票据到期前，把票面金额与保证金之间的差额补足即可。

几乎零风险，也不是没风险。万一企业没有钱补足差额咋办？业内常见的做法是，狠抓第一还款来源，控制经销商的采购、销售、回款整个流程（贸易背景真实），这样就变成了贸易融资。或者注重第二还款来源，比如对敞口（票面金额与保证金之间的差额）追加担保，房产抵押、担保公司等。

举个栗子：一个厂商要开票发职工工资，而且愿意承担贴现利息及繁琐的贴现流程。为啥他不去直接申请流动资金贷款？

这就需要权衡融资成本了，有时候保证金的收益率会高于贴现利率，这时签票就比贷款有利。

"丧心病狂"的老会计啥都能干出来的~

电子银行承兑汇票样票

02 商业承兑汇票：

简单来说就是企业之间的欠条，属于商业信用。但是和欠条不同的，有《票据法》的保障，商业承兑汇票就可以流通、转让，最终票据持有人不一定是票据上载明的收款人，票据到期了，持有人可以向承兑人与付款人中间的任意一个请求付款，一般通过银行托收。银行在这个过程中不承担任何风险，同时中间业务收入收益可观。

举个栗子：奇瑞汽车厂（一般开商票的企业需要非常强势），采购配件开具了商票。配件商拿到商城后，可以继续去采购原材料。但是商业信用会非常有局限性，比如区域性：其他地区不知道奇瑞汽车厂（少数）。。。或者财务觉得不保险，毕竟和奇瑞汽车厂不直接做业务，万一他不付款自己没有其他手段制约。这时，需要贴现。

贴现：就是让贴现行承担承兑人和付款人的信用风险，需要主动给承兑人和付款人授信。通常实务中，往往是银行给汽车厂商有一定的授信额度，

然后引导 汽车厂商 签发商业承兑汇票 给 配件商，银行保证贴现，即商票保贴（保贴业务需要收取一定比例的手续费）。银行贴现 再赚一块中间收入（贴现利息）~

电子商业承兑汇票样票

03 商票保贴：

产品定义

商业承兑汇票保贴，是指我行对符合要求的买方，经审批同意后，承诺为持有其签发并承兑的商业承兑汇票的卖方在一定额度内办理我行信贷业务的授信行为。

产品优势

1、变商业信用为银行信用——银行在授信额度内对保贴申请人签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴，基本上可视同于银行承兑汇票。

2、对承兑人来说——相对于银行承兑汇票，客户可以省去一定保证金及承兑手续费，节省了资金、财务费用；同时企业可以根据结算需要，随时签发票据。

3、对持票人来说——可快速获得资金融通，提高资金使用效率。

4、增强票据的流通性——信用性增强会使得商业承兑汇票流通性大大提高。

5、使用该项业务的企业，如果交易对手资信足够良好、透明，可以免于提供其他抵押、担保。

业务流程

1、商业承兑汇票付款人向我行申请保贴授信，提交相关资料；

2、我行根据授信业务相关规定对商业承兑汇票付款人进行授信，确定授信额度；

3、商业承兑汇票付款人向持票人承兑交付票据；

4、持票人持商业汇票及能够证明贸易背景真实的资料来我行申办相关融资业务；

5、我行向承兑人发出查询，审查确认票据和贸易背景真实、有效；

6、我行对持票人办理相关融资业务；

票据到期我行向承兑人办理托收。

接上个栗子中：配件商并没有贴现，而是选择则了商票质押，签发银行承兑汇票，这样就大大提升了可接受性。

04商票保贴和商票贴现的区别是什么？

1、含义上的区别

商票贴现一般指商业票据贴现，资金的需求者将自己手中未到期的商业票据向银行或贴现公司（融资公司）要求变成现款，银行或贴现公司收进这些未到期的应收票据，按票面金额扣除贴现日以后的利息后支付现款给票据贴现企业。

商票保贴一般指商业承兑汇票保贴，是指对符合银行授信条件的企业，以书函的形式（或在票据上记载银行的承诺）承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现。

2、业务类型的区别

商票贴现是一种金融资产交易，应属于银行的资产业务。

商票保贴是给予保贴额度的一种授信业务。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。

3、业务特性上的区别

商票贴现业务能为客户快速变现手中未到期的商业票据，手续方便、融资成本低；客户可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用效率。

商票保贴业务能加强商业票据变现能力和流通性；对承兑人可省去一定保证金及承兑手续费，节省了资金、财务费用，企业可以根据结算需要，随时签发票据；对持票人，可快速获得资金融通，提高资金使用效率。商票保贴说明该商票经过保兑，其流通性大，保证能够实现贴现；

而一般商票则不能够保证被贴现，因此其流通性要相对小。

05电子商业汇票业务操作模式

06.电子商业汇票业务流程示意图：

07贴现场景：